Главная | Отчет по мошенничеству на предприятии

Отчет по мошенничеству на предприятии

Атмосфера открытости и честности складывается за счет создания следующих условий работы трудового коллектива: В связи с увольнением сотрудника, занимающегося снабжением, на вакансию пришел новый работник и приступил к своим обязанностям. После того как организация прервала отношения с данным поставщиком, последний пытался их восстановить, ссылаясь на то, что его действия укладывались в повсеместную практику.

Частично поставщик был прав — никаких уведомлений о недопустимости подкупа персонала перед началом сотрудничества он не получал. Если бы не было пренебрежения данной профилактической мерой, возможно, поставщик не решился бы на подкуп.

Надбавки могут начисляться за несуществующие неблагоприятные или стесненные условия труда, фиктивное использование грузоподъемных механизмов или лесов и т.

Здесь возможны два варианта схемы: Повторяющийся ремонт объектов или оборудования. Регулярный капремонт основной технологической установки непрерывного производства.

В советский период предприятия работали по принципу автономности и располагали всем необходимым для капремонтов установок непрерывного цикла.

Теперь же капремонты делают только подрядчики. На поверку практика оказывается другой: Капремонт технологической установки был выполнен в те же сроки, в большем объеме и с уменьшением затрат в 2,5 раза.

Так, металл, украденный в одном подразделении предприятия, скупался за территорией и служил сырьем для производства полуфабриката, который приобретался другим подразделением. Если запрограммированный победитель — реальная фирма, то все участники схемы получают свою часть коммерческого подкупа.

Остальные действия направлены на создание видимости проведения тендера. Если избежать проведения тендера под предлогом бесполезности, отсутствия реальных альтернатив и срочности, которая зачастую создается искусственно, не удается, то в ход идут другие методы.

1. Слив конфиденциальной информации

Снижение реальной конкуренции независимых участников. Достигается путем ограничения информации о проведении тендеров и об особенностях сложных проектов, а также за счет создания формальных критериев и одновременно препонов для своевременной регистрации и предварительного отбора.

Ограничение возможности победы независимых участников. С этой целью реализуются следующие приемы: По итогам работник сдал подробный отчет. Однако мобильный контроль его корпоративного телефона показал, что на самом деле он побывал с инспекцией лишь в одном городе. А сэкономленное время потратил на посещение баров и клубов.

Что делать На самом деле, в случае подделки данных в отчетах постороннее вмешательство всегда оставляет неизгладимый след. У некоторых программ по контролю за деятельностью сотрудников есть и мобильное приложение.

В этом случае руководство без труда может получать регулярные отчеты о передвижении своего персонала.

Удивительно, но факт! Давая ложные показания об обстоятельствах совершенного преступления, мошенники противодействуют расследованию и таким образом пытаются уклониться от уголовной ответственности.

Это может быть особенно актуально для компаний, имеющих мобильные офисы продаж и работающих с курьерами. Бизнес на рабочем месте Очень часто сотрудники ведут двойную жизнь, устраивая свой параллельный бизнес прямо в вашем офисе.

Они не просто используют клиентские базы компании, но и откровенно переманивают заказчиков. По нашим данным, особенно часто такое случается с удаленными и региональными офисами, которые не находятся в постоянном поле видимости руководства.

Главный показатель здесь, конечно, снижение уровня продаж — как всего отдела, так и конкретного сотрудника. Хорошая система позволит вам удобно и своевременно отслеживать процессы, выявлять сбои и отклонения от нормы. При выявлении факта мошенничества со стороны сотрудника прежде всего документально зафиксируйте сам факт. В этом вам поможет кадровый отдел, юридический отдел, финансовый отдел если нарушение связанно с этой сферой , IT-отдел.

Махинации с основными средствами

Соберите все возможные доказательства, завизируйте их надлежащим образом. Если доказательство может быть уничтожено, следует пригласить нотариуса и зафиксировать их нотариально. Мошенничество выявлено, что дальше?

Распространенная история в российских компаниях — работников штрафуют за различные нарушения. Еще раз хочется напомнить всем работодателям — такой меры ответственности как штраф Трудовым кодексом РФ не предусмотрено. Также необходимо подробней остановиться и на проблемах, связанных с получением и использованием информации о признаках реализации похищенного.

Как уже говорилось, преступник, похитивший материальные ценности или деньги, должен будет избавиться от этого груза, преобразовав его в приемлемые для него формы богатства или дохода. Соответственно, еще одним направлением деятельности СБ должно быть изучение и отслеживание изменений в образе жизни сотрудников, входящих в так называемые "группы риска", то есть имеющих непосредственные контакты с денежными или материальными ценностями, важной информацией, принимающих решения о распределении и движении ценностей и т.

Такая деятельность основана на получении, обработке и анализе информации об имеющихся у сотрудников и в их семьях материальных ценностях, уровне достатка и благополучия, а также на изучении динамики изменения к лучшему, соотносимой с показателями легального дохода.

Признаки мошенничества

Информацию такую можно получить: Изучение и анализ совершенных общественно опасных деяний позволяют сгруппировать несколько основных видов. Основанием разграничения приняты наиболее общие особенности совершения мошенничеств в финансово-кредитной сфере, распространенных в период формирования рыночных отношений и становления новых финансовых институтов в последние годы в современной России.

Хищение денежных средств путем их получения по поддельным банковским документам и ценным бумагам: Среди мошенничеств первого способа одним из самых изощренных, опасных и распространенных, особенно в начале х годов, являлось хищение денежных средств из банков с помощью подложных авизо. Преступники, минуя банк плательщика и расчетно-кассовый центр РКЦ плательщика, сами составляют тексты авизо и направляют подложные авизо в РКЦ или банк получателя.

При этом использовались разные способы направления авизо: Имеют место и мошеннические операции с ценными бумагами.

Удивительно, но факт! Наиболее распространены следующие варианты искажения данных в документах:

Были случаи, когда мошенники, выдавая себя за брокеров, принимали к продаже пакеты корпоративных ценных бумаг. Вырученные от продажи деньги они переводили на счета подставных фирм, а затем присваивали себе.

Хищение денежных средств вкладчиков и инвесторов, полученных под обещание принятие обязательств выплаты высоких процентов, дивидендов либо выполнения иных обязательств. Этот способ широко известен как мошенничество по принципу финансовых и иных пирамид. Из второй группы мошенничеств в сфере финансово-кредитных отношений, совершаемых по принципу пирамиды, наиболее распространенным и опасным с точки зрения последствий оказался способ привлечения и последующего похищения денежных средств частных вкладчиков и инвесторов под обещание выплаты больших процентов и дивидендов.

При этом используется продажа акций и других ценных бумаг или их суррогатов с обещанием выплаты больших дивидендов либо выкупа своих ценных бумаг по постоянно завышаемой цене. Получив значительные денежные средства, мошенники внезапно прекращают всякие выплаты и присваивают накопленные на этот момент денежные и иные средства. Этот способ экономисты называют финансовой пирамидой. Его особенностью является выполнение обещаний на первом этапе за счет расширяющихся поступлений от новых вкладчиков или инвесторов и обман последних.

Указанный способ мошенничества опасен тем, что его жертвами оказываются большое число людей и причиняется в суммарном исчислении огромный материальный ущерб гражданам. С середины х годов применение этого способа мошенничества в значительной мере пошло на спад.

Однако и в последующее время он в тех или иных формах используется преступниками. Хищение денежных средств путем получения различных кредитов с использованием подложной учредительской или бухгалтерской документации, гарантийных писем, залоговых и страховых документов.

Мошенничество отчетливо проявляется также тогда, когда не удается получить очередной кредит для погашения предыдущего. В данном случае преступление растянуто во времени, никакого гарантированного обеспечения растраченных средств не существует, а жертвой мошенничества оказывается в конце концов та кредитная организация, чей кредит остается непогашенным. При таком способе присвоение чужих средств как конечный результат предполагается с самого начала, но его наступление по мере возможности откладывается и переносится на каждого нового кредитора.

Обманные действия проявляются с самого начала и имеют продолжение при получении новых кредитов. Получение кредита объясняется деловыми целями его дальнейшего использования. Также используются различные подложные документы, необходимые для получения кредита.

Преступники, совершающие мошенничество указанным способом, зачастую снимают или берут в аренду помещение и организовывают временный офис организации с компьютерами и прочими офисными атрибутами, включая охрану. Однако никакой реальной предпринимательской деятельности, для которой якобы берется кредит, не осуществляется.

Удивительно, но факт! Он позволяет избежать существенного превышения закупочных цен над среднерыночными.

Получение кредита может сопровождаться представлением фальшивых банковских, страховых или иных гарантий. При получении третьего и последующих кредитов мошенники могут козырять своей кредитной историей, то есть аккуратным исполнением своих долговых обязательств.

Согласно Гражданскому кодексу РФ ст. Следовательно, получение кредита может иметь место при заключении договора поставки, подряда, аренды, обязательств по возмещению причиненного вреда и т.

Документальные признаки потенциального мошенничества

Мошенничество может быть совершено при получении любого вида кредита, а не только чисто банковского. Кредитором, следовательно, и потерпевшей стороной может быть не только кредитное учреждение, но и любое дееспособное лицо, юридическое или физическое, передающее на законных основаниях другому лицу денежные средства, имущество, обязательства по возмещению вреда и т.

Сравнительно новым способом мошенничества является присвоение кредитных средств, полученных в порядке ипотеки, когда закладываемое недвижимое имущество чаще всего квартира заведомо для получателя кредита — залогодателя не может быть обращено в погашение задолженности. Мошенники до тонкостей познают факторы, которые препятствуют обращению заложенной квартиры в собственность залогополучателя, в случае если кредит не возвращается. Спокойно присваивая кредит, они не рискуют заложенным имуществом.

Также последнее время получил распространение и такой способ: После этого, купив автомобиль на полученные в банке деньги, преступники обращаются в МРЭО ГИБДД с заявлением выдать паспорт технического средства взамен утраченного при неустановленных обстоятельствах, скрыв, что автомобиль является предметом залога.

Затем автомобиль снимается с учета и продается, вырученные деньги от продажи присваиваются преступником. Мошенничество с использованием чужих или поддельных пластиковых кредитных карточек.

Удивительно, но факт! Привлечь к материальной ответственности.

Незаконное завладение имуществом с помощью пластиковых карт тоже является сравнительно новым для России способом мошенничества в силу того, что сами пластиковые карты и их инфраструктура появились у нас совсем недавно. Именно в этот период наряду с использованием зарубежных начинается эмиссия российских пластиковых карточек.

Удивительно, но факт! Однако есть иные методы воздействия:

Некоторые работники банков считают выпуск пластиковых средств безналичного расчета легально-нелегальной операцией, поскольку Центральный банк России не издавал отдельного документа, регламентирующего вхождение на российский рынок принятых в международной практике пластиковых платежных средств.

Тем не менее в последние годы в нормативных документах ЦБ РФ они стали упоминаться как вид расчетов [28]. Карточки выпускаются двух видов: Как показывает зарубежный и российский опыт, при расчетах кредитными карточками довольно часто имеют место различные преступные махинации с ними.

Но при проверках этот факт быстро всплывет. Поэтому проще умышленно совершить ошибку в документации.

По товарной накладной поступило банок кабачковой икры по рублей. В расчетах с контрагентом проходит сумма тыс. Иногда кладовщик может завысить количество поступающих ТМЦ, если поступает песок в машинах. В этом случае сотрудник вступает в сговор с поставщиком. Сотрудник может завысить качество ТМЦ. При сговоре с контрагентом на склад поступает продукция низкого сорта по цене высокого качества. Откаты Самые популярные схемы отката:



Читайте также:

  • Сравнить ипотеку по москве
  • Юридическая помощь по кредитным картам
  • Адвокат земельные споры пенза